Régime enregistré d’épargne-retraite collectif (REER)

REER signifie « régime enregistré d’épargne-retraite »; il s’agit d'un régime d'épargne agréé par le gouvernement qui aide les Canadiens à épargner en vue de leur retraite tout en réduisant leur revenu imposable.

Les deux offrent les mêmes avantages fiscaux, mais un REER collectif se caractérise généralement par des frais moins élevés, la possibilité de prélèvements automatiques sur le salaire et peut inclure des cotisations de contrepartie de l'employeur.

La principale différence entre les REER et les CELI (comptes d’épargne libre d’impôt) réside dans la façon dont ils mettent votre argent à l’abri de l’impôt. Les cotisations à un REER sont déductibles du revenu imposable, ce qui signifie qu’elles réduisent le montant sur lequel vous devez payer de l’impôt. Ce n’est pas le cas des montants investis dans un CELI. Les retraits de votre REER sont imposés à votre taux d’imposition en vigueur, tandis que les retraits de votre CELI ne sont pas imposés.

Avons-nous vos renseignements bancaires? Si ce n’est pas le cas, accédez à votre compte en ligne pour ajouter ces renseignements avant de suivre les étapes ci-dessous.

1. Ouvrez une session dans l’application Services mobiles Manuvie et choisissez votre compte d’épargne-retraite collective.
2. Appuyez sur Actions au bas de l’écran, puis sur Cotisation ponctuelle.
3. Si demandé, confirmez votre identité avec un code à usage unique.
4. Entrez le montant de votre cotisation et vos renseignements bancaires, puis appuyez sur Suivant.
5. Vérifiez votre demande et appuyez sur Soumettre.
6. Notez le numéro de confirmation au cas où vous auriez plus tard à nous poser des questions au sujet de cette cotisation.

Si vous préférez cotiser sur le site sécurisé des participants, suivez les étapes indiquées dans la rubrique Comment faire pour... > Cotiser à mon régime de notre FAQ.

Les cotisations versées après la date limite annuelle (habituellement au début de mars) sont prises en compte dans le calcul du plafond de l’année d’imposition suivante. Vous bénéficierez tout de même d’avantages fiscaux, mais ceux-ci s’appliqueront à l’année suivante.

Vos droits de cotisation inutilisés correspondent au total des cotisations que vous auriez pu faire dans le passé, mais que vous n’avez pas versées. Il s’ajoute aux droits de cotisation disponibles pour l’année à venir.

Par exemple, si vos droits de cotisation pour une année donnée sont de 10 000 $, mais que vous ne cotisez que 9 000 $, le montant de vos droits de cotisation inutilisés est de 1 000 $. Si la même chose se produit l’année suivante, vos droits inutilisés totaux sont de 2 000 $, soit la somme des deux années combinées.

Si vous cotisez en trop à votre REER, c’est que vous avez versé un montant supérieur à votre maximum déductible, plus le montant de vos droits inutilisés, plus 2 000 $. Ce plafond de cotisation excédentaire de 2 000 $ à vie est accordé à tous.

• Si vous dépassez votre plafond de 2 000 $ ou moins, vous n’avez rien à faire, mais vous ne pouvez pas utiliser ce montant pour réduire votre revenu imposable.
• Si vous dépassez votre plafond de plus de 2 000 $, vous devez retirer l’argent payé en trop ou payer une pénalité mensuelle de 1 %. La bonne nouvelle, c’est que vous n’aurez pas à payer l’impôt anticipé sur la somme retirée tant que vous le faites dans l’année qui suit le dépassement de votre plafond.

La plupart des gens découvrent qu’ils ont versé des cotisations excédentaires lorsqu’ils vérifient leur avis de cotisation et constatent que le montant de leurs droits de cotisation est négatif. Pour en savoir plus sur les plafonds, consultez la page Quel est votre plafond de cotisation à un REER?

Oui. Vous pouvez déduire de votre revenu imposable l’argent investi dans un REER et ainsi réduire l’impôt à payer lorsque vous faites votre déclaration de revenus. Vous bénéficiez d’un allègement fiscal immédiat lorsque vos cotisations sont directement prélevées de votre salaire.

Nous délivrons un reçu fiscal pour l’ensemble des cotisations versées au régime. Vous recevez deux reçus pour chaque année d’imposition : un pour les cotisations versées de mars à décembre et un autre pour les 60 premiers jours de l’année civile suivante. Consultez notre page Reçus et feuillets d’impôt pour obtenir de plus amples renseignements.

Les REER offrent de nombreuses options de placement. Les participants aux régimes collectifs de Manuvie peuvent choisir leur style de placement et la répartition des fonds dans le cadre de leur REER. Ouvrez une session dans l’application ou dans le site sécurisé des participants pour voir les fonds dont vous disposez.

La contrepartie de l’employeur signifie que votre entreprise verse une cotisation équivalente à celle que vous versez à votre REER. Il s’agit essentiellement d’argent gratuit qui permet à votre épargne de croître plus rapidement.

C’est possible. Si vous avez le revenu le plus élevé, le fait de cotiser à un REER de conjoint ou de conjoint de fait peut vous donner un allègement fiscal maintenant, mais aussi lorsque les fonds seront versés. Consultez le livret de votre régime pour savoir si l’ajout d’un REER de conjoint est une option adaptée à votre situation.

Selon les règles du régime, les retraits peuvent être autorisés et assujettis à l’impôt. Les retraits effectués dans le cadre de programmes approuvés par le gouvernement comme le Régime d’accession à la propriété ou le Régime d’encouragement à l’éducation permanente ne sont pas assujettis à la retenue d’impôt.

Généralement, c’est possible. Certains promoteurs de régimes imposent des restrictions sur les retraits des REER, mais ils font généralement des exceptions en ce qui concerne le régime d’accession à la propriété et le régime d’encouragement à l’éducation permanente. Consultez le livret de votre régime pour en savoir plus.

Lorsque vous quittez le régime de votre employeur, les fonds de votre REER collectif vous reviennent. Dans la plupart des cas, vous pouvez :

• virer votre épargne à un régime collectif auquel vous adhérez de façon autonome, comme les Régimes personnels de Manuvie^MD;
• virer votre épargne à un nouveau régime de retraite collectif si vous en avez un;
• virer votre épargne à un régime de retraite individuel;
• retirer votre épargne au moyen d’un chèque ou du dépôt direct.

Consultez le livret de votre régime pour en savoir plus.

L’épargne investie dans votre REER ne bouge pas à votre départ à la retraite. Tant que vous avez des droits de cotisation disponibles, vous pouvez continuer à cotiser à votre REER jusqu’au 31 décembre de l’année de votre 71e anniversaire. Vous devez alors transférer l’argent qui s’y trouve dans un régime de revenu de retraite afin de pouvoir commencer à utiliser votre épargne comme revenu.